国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定
作者:法律资料网 时间:2024-07-09 09:10:06 浏览:9582
来源:法律资料网
国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定
国务院办公厅
国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定
1994年8月4日，国务院办公厅
第一条 为适应股份有限公司境外募集股份及境外上市的需要，根据《中华人民共和国公司法》第八十五条、第一百五十五条，制定本规定。
第二条 股份有限公司经国务院证券委员会批准，可以向境外特定的、非特定的投资人募集股份，其股票可以在境外上市。
本规定所称境外上市，是指股份有限公司向境外投资人发行的股票，在境外公开的证券交易场所流通转让。
第三条 股份有限公司向境外投资人募集并在境外上市的股份(以下简称境外上市外资股)，采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购。
境外上市外资股在境外上市，可以采取境外存股证形式或者股票的其他派生形式。
第四条 国务院证券委员会或者其监督管理执行机构中国证券监督管理委员会，可以与境外证券监督管理机构达成谅解、协议，对股份有限公司向境外投资人募集股份并在境外上市及相关活动进行合作监督管理。
第五条 股份有限公司向境外投资人募集股份并在境外上市，应当按照国务院证券委员会的要求提出书面申请并附有关材料，报经国务院证券委员会批准。
第六条 国有企业或者国有资产占主导地位的企业按照国家有关规定改建为向境外投资人募集股份并在境外上市的股份有限公司，以发起方式设立的，发起人可以少于5人；该股份有限公司一经成立，即可以发行新股。
第七条 向境外投资人募集股份并在境外上市的股份有限公司(以下简称公司)向境内投资人发行的股份(以下简称内资股)，采取记名股票形式。
第八条 经国务院证券委员会批准的公司发行境外上市外资股和内资股的计划，公司董事会可以作出分别发行的实施安排。
公司依照前款规定分别发行境外上市外资股和内资股的计划，可以自国务院证券委员会批准之日起15个月内分别实施。
第九条 公司在发行计划确定的股份总数内，分别发行境外上市外资股和内资股的，应当分别一次募足；有特殊情况不能一次募足的，经国务院证券委员会批准，也可以分次发行。
第十条 公司发行计划确定的股份未募足的，不得在该发行计划外发行新股。公司需要调整发行计划的，由股东大会作出决议，经国务院授权的公司审批部门核准后，报国务院证券委员会审批。
公司增资发行境外上市外资股与前一次发行股份的间隔期间，可以少于12个月。
第十一条 公司在发行计划确定的股份总数内发行境外上市外资股，经国务院证券委员会批准，可以与包销商在包销协议中约定，在包销数额之外预留不超过该次拟募集境外上市外资股数额15%的股份。预留股份的发行，视为该次发行的一部分。
第十二条 公司分别发行境外上市外资股和内资股的计划，应当在公司各次募集股份的招股说明材料中全面、详尽披露。对已经批准并披露的发行计划进行调整的，必须重新披露。
第十三条 国务院证券委员会会同国务院授权的公司审批部门，可以对公司章程必备条款作出规定。
公司章程应当载明公司章程必备条款所要求的内容；公司不得擅自修改或者删除公司章程中有关公司章程必备条款的内容。
第十四条 公司应当在公司章程中载明公司的营业期限。公司的营业期限，可以为永久存续。
第十五条 公司章程对公司及其股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员具有约束力。
公司及其股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员均可以依据公司章程主张权利，提出仲裁或者提起诉讼。
本条第一款、第二款所称其他高级管理人员包括公司财务负责人、董事会秘书和公司章程规定的其他人员。
第十六条 依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司的股东名册上的境外投资人，为公司的境外上市外资股股东。
境外上市外资股的权益拥有人可以依照境外上市外资股股东名册正本存放地或者境外上市地的法律规定，将其股份登记在股份的名义持有人名下。
境外上市外资股股东名册为证明境外上市外资股股东持有公司股份的充分证据；但是有相反证据的除外。
第十七条 依据本规定第四条所指的谅解、协议，公司可以将境外上市外资股股东名册正本存放在境外，委托境外代理机构管理；公司应当将境外代理机构制作的境外上市外资股股东名册的副本备置于公司的住所。受委托的境外代理机构应当随时保证境外上市外资股股东名册正本、副本的一致性。
第十八条 境外上市外资股股东名册正本的更正需要依据司法裁定作出的，可以由名册正本存放地有管辖权的法院裁定。
第十九条 境外上市外资股股东遗失股票，申请补发的，可以依照境外上市外资股股东名册正本存放地的法律、证券交易场所规则或者其他有关规定处理。
第二十条 公司召开股东大会，应当于会议召开45日前发出书面通知，将会议拟审议的事项以及会议日期和地点告知所有在册股东。
拟出席股东大会的股东应当于会议召开20日前，将出席会议的书面回复送达公司。
书面通知和书面回复的具体形式由公司在公司章程中作出规定。
第二十一条 公司召开股东大会年会，持有公司有表决权的股份5%以上的股东有权以书面形式向公司提出新的提案，公司应当将提案中属于股东大会职责范围内的事项，列入该次会议的议程。
第二十二条 公司根据股东大会召开前20日时收到的书面回复，计算拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数。拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份数达到公司有表决权的股份总数二分之一的，公司可以召开股东大会；达不到的，公司应当于5日内将会议拟审议的事项、会议日期和地点以公告形式再次通知股东，经公告通知，公司可以召开股东大会。
第二十三条 公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员对公司负有诚信和勤勉的义务。
前款所列人员应当遵守公司章程，忠实履行职务，维护公司利益，不得利用在公司的地位和职权为自己谋取私利。
第二十四条 公司应当聘用符合国家有关规定的、独立的会计师事务所，审计公司的年度报告，并复核公司的其他财务报告。
公司应当向其聘用的会计师事务所提供有关资料和答复询问。
公司聘用会计师事务所的聘期，自公司本次股东年会结束时起至下次股东年会结束时止。
第二十五条 公司解聘或者不再续聘会计师事务所，应当事先通知会计师事务所，会计师事务所有权向股东大会陈述意见。
会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情事。
第二十六条 公司聘用、解聘或者不再续聘会计师事务所由股东大会作出决定，并报中国证券监督管理委员会备案。
第二十七条 公司向境外上市外资股股东支付股利以及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。公司所筹集的外币资本金的结汇和公司向股东支付股利以及其他款项所需的外币，按照国家有关外汇管理的规定办理。
公司章程规定由其他机构代为兑换外币并付给股东的，可以依照公司章程的规定办理。
第二十八条 公司所编制的向境内和境外公布的信息披露文件，内容不得相互矛盾。
分别依照境内、境外法律、法规、证券交易场所规则的规定，公司在境内、境外或者境外不同国家和地区披露的信息有差异的，应当将差异在有关的证券交易场所同时披露。
第二十九条 境外上市外资股股东与公司之间，境外上市外资股股东与公司董事、监事和经理之间，境外上市外资股股东与内资股股东之间发生的与公司章程规定的内容以及公司其他事务有关的争议，依照公司章程规定的解决方式处理。
解决前款所述争议，适用中华人民共和国法律。
第三十条 本规定自发布之日起施行。
上海市苏州河环境综合整治管理办法
上海市人民政府
上海市苏州河环境综合整治管理办法
上海市人民政府
(1998年8月17日上海市人民政府发布)
第一章 总 则
第一条 （目的）
为了加强苏州河环境综合整治，改善和保护苏州河水域水质及其两岸陆域环境，制定本办法。
第二条 （适用范围）
本办法适用于苏州河环境综合整治活动。
苏州河环境综合整治的范围包括：
（一）水域范围为苏州河在上海境内的河道水体，与苏州河相连河道构成的河网水体以及虹口港水体。
（二）陆域范围为苏州河华漕以东两岸各一个街坊，华漕以西两岸各100米以及虹口港两岸各10米。
第三条 （有关用语含义）
绿化段，指长寿路桥至黄浦江的苏州河河口之间5公里的水域和陆域，主要功能为泄洪排涝和休闲观赏。
绿化延伸段，指华漕至长寿路桥之间18.8公里的水域和陆域，主要功能为泄洪排涝、航运和休闲观赏。
工农业生产混合段，指华漕以西至江苏省界29.3公里的水域和陆域，主要功能为泄洪排涝、航运和工业农业用水。
第四条 （总体目标）
苏州河环境综合整治的总体目标为：
（一）2000年以前，水域消除黑臭，华漕以东河段水质主要指标达到地面水环境质量五类标准（GB3838－88）（以下简称标准），华漕以西河段水质主要指标达到四类标准；长寿路桥以东陆域范围建成绿化带。
（二）2010年，水域恢复生态功能，华漕以东河段水质达到四类标准，华漕以西河段水质达到三类标准；陆域范围建成绿化林带。
第五条 （管理部门）
上海市苏州河环境综合整治领导小组（以下简称领导小组）负责苏州河环境综合整治工作。领导小组下设办公室（以下简称市苏办），对苏州河环境综合整治工作进行组织、协调、督促、检查并实施专项管理。
苏州河沿河的区、县人民政府应当指定专门机构负责苏州河环境综合整治工作，该机构业务上受市苏办领导。苏州河沿河的乡、镇人民政府和街道办事处，按照规定负责做好苏州河环境综合整治工作。
规划、环保、水利、市政、环卫、园林、公安、房地、建设、交通、农林、计划、经济、商业等部门，应当按照各自职责，协同实施本办法。
第六条 （整治原则）
苏州河环境综合整治，贯彻以治水为中心、全面规划、远近结合、突出重点、分步实施，整治与开发相结合，建设与管理相结合的原则。
第二章 水域活动管理
第七条 （引清调水管理）
水利部门负责制订苏州河的引清调水方案，经领导小组批准后组织实施。
市苏办应当按照《苏州河环境综合整治方案》（以下简称《整治方案》）的要求，协调、督促水利、市政等有关部门实施引清调水方案。
第八条 （疏浚管理）
河道、航道行政主管部门应当按照有关规定和《整治方案》的要求，对苏州河河道、航道进行疏浚。
第九条 （航运管理）
绿化段和绿化延伸段水域应当有步骤、分阶段地限制或者禁止船舶航行、停泊。
绿化段建成后，除交通部门会同市苏办批准的船舶外，禁止在其水域航行、停泊船舶。
绿化延伸段和苏州河华漕至蕴藻浜的水域，禁止载有易爆、易腐、易燃、有毒、有害等危险货物的船舶航行。
第十条 （航运噪声管理）
绿化段建成后，禁止在其水域航行的船舶使用声号和高音喇叭。
绿化延伸段，禁止在其水域航行的船舶使用高音喇叭，但有关部门管理需要的船舶除外。
在苏州河航行的船舶的动力装置应当安装符合标准的消声器。
第十一条 （水域、岸线作业管理）
需要利用苏州河水域、岸线作业的，有关部门在办理审批手续时，应当事先征求市苏办的意见。
第三章 污染物排放管理
第十二条 （绿化段和绿化延伸段的排污管理）
禁止向绿化段水域直接排放废、污水。
绿化延伸段的合流污水管道工程完成后，禁止向其水域直接排放废、污水。
对绿化段和绿化延伸段的现有排污口，排污单位应当按照《整治方案》的要求封堵；逾期不封堵的，由有关部门依法强制封堵。
第十三条 （工农业生产混合段的排污管理）
在工农业生产混合段，实行排污许可证制度、排水许可证制度和污染物排放总量控制制度。环保部门应当会同有关部门按照有关法律、法规和《整治方案》的要求，分阶段制定并组织实施污染物排放的总量控制指标。
第十四条 （化肥、农药使用的管理）
农林部门应当做好苏州河环境综合整治陆域范围内使用化肥、农药产生污染的控制工作，控制污染物通过农田灌溉渠道流入苏州河。
第十五条 （污水处理设施运转的监督）
市政、环保部门应当加强对苏州河环境综合整治陆域范围内合流污水截留设施、集中式污水处理设施和企事业单位污水处理设施运转的监督管理。
第十六条 （码头的调整）
对绿化段范围内现有的货运码头，码头单位应当按照《整治方案》的要求，在限期内搬迁；因管理需要的码头应当按照《整治方案》的要求，进行调整。
对绿化延伸段范围内现有的货运码头，码头单位应当按照《整治方案》的要求，逐步搬迁、调整。
第十七条 （禁止项目）
苏州河环境综合整治陆域范围内，禁止堆放废弃物和新建污染水体的建设项目。
绿化延伸段范围内，禁止新设货运码头。
工农业生产混合段范围内，禁止新设环卫码头。
第十八条 （水文水质监测）
水文水质监测机构应当将苏州河及主要支流的水文水质监测数据定期抄送市苏办。
第四章 市容和环境卫生管理
第十九条 （户外广告设置）
有关部门制定苏州河环境综合整治陆域范围内的户外广告设置规划时，应当根据苏州河的功能定位，控制户外广告设置密度，并征求市苏办的意见。
第二十条 （绿化管理）
对苏州河环境综合整治陆域范围内的绿地、林地宽度，建设单位应当按照《整治方案》的要求实施。绿地、林地中建筑物、构筑物的占地面积不得超过总面积的2％。
第二十一条 （环卫设施配备）
苏州河沿河区、县人民政府应当在苏州河环境综合整治陆域范围内，配置与区域环境相适应的环境卫生公共设施。
第二十二条 （占路管理）
在绿化段和绿化延伸段陆域范围的绿地和人行道内，禁止设置车辆停放点和摊位。
第五章 开发建设管理
第二十三条 （建设工程项目管理）
苏州河环境综合整治陆域范围按照重要地区实行规划管理，工程建设项目的规划管理由市规划局负责。
苏州河环境综合整治工程建设项目，应当经市苏办预审后，按照规定程序报批。市苏办应当在10日内完成预审。
苏州河环境综合整治工程建设项目涉及外资引进和技术援助的，应当经市苏办组织协调后，按照规定程序报批。
第二十四条 （规划审批）
编制详细规划涉及苏州河环境综合整治陆域范围的，组织编制单位应当在征求市苏办的意见后，按照规定程序报批。
已批准的详细规划按照《整治方案》需要进行调整的，应当在征求市苏办的意见后，按照规定程序报批。
第二十五条 （用地管理）
苏州河环境综合整治工程需要用地的，由所在地的区、县人民政府调剂解决，并按照规定办理土地使用手续。
因河道裁弯取直后置换出的余量土地，应当用于建设公共绿地；确因其他建设需要用地的，由所在地的区、县人民政府合理安排，并按照规定办理土地使用手续。
第六章 法律责任
第二十六条 （违法行为的处理）
违反本办法规定，法律、法规和规章有相应行政处罚规定的，由有关部门按照规定处罚；法律、法规和规章没有相应行政处罚规定的，由有关部门责令当事人改正或者限期改正。
市苏办对违反本办法的行为，应当及时制止，并移送有关部门依法处理。
第七章 附 则
第二十七条 （整治范围的调整）
苏州河环境综合整治范围的调整，由市苏办会同有关部门提出，报市政府批准后实施。
第二十八条 （施行日期）
本办法自1998年11月1日起施行。
1998年8月17日
宪法价值冲突问题研究概述
本文作者：丛彦国
学习和研究宪法有多种方法，例如本质分析法、价值分析法、规范分析法、实证分析法等。而价值分析法是从学习和研究主体——人出发，探讨宪法如何满足人的需求的方法。离开了价值分析，宪法就会失去方向，它的目的就不会明确。[1]梁冶平先生指出：“探求法律的价值意义就是寻找法律最真实的生命。” [2]的确，当人们面对法律的时候，面对的只是无数的权利与义务。如果不去分析它们所蕴涵的人类内心的追求，那么这些权利与义务就不可能充溢着生命与活力。宪法也如此，有着自己的价值与价值追求。
从宪法学基本理论层面讲，研究有关宪法价值的很多，例如，关于宪法价值的界说，目前宪法学界就有八种之多，[3]但是研究宪法价值冲突这一问题的却不多。然而，宪法价值与宪法价值冲突都有其存在的必然性，这就要求在宪法学研究中应当重视对于宪法价值冲突的研究，并遵循一定的价值取向，对宪法价值进行合理的权衡与取舍。
从宪法规范、宪法实践层面讲，研究宪法价值，对宪法价值冲突进行权衡与协调，追求一定的价值取向，有利于使宪法符合大多数人的理想、愿望与需求。同时，其他法律都是依据宪法制定与实施的，所以对于宪法价值冲突中的各种价值的权衡与取舍就要十分慎重，否则会影响其他法律的价值取向，造成社会资源的严重损害。
虽然，有关宪法价值冲突问题的研究，无论在国内还是在国外，都鲜有直接、全面的研究，但是，关于法的价值、宪法价值、价值冲突等理论的研究却较多，所以对于宪法价值冲突问题的研究可以从侧面，即法的价值、宪法价值、价值冲突等方面进行分析和研究。
古代法学家已经将价值判断作为法学研究的重要手段和方法，近代自然法学派更加注重法的价值分析，虽然在19世纪中叶受到历史法学派和实证主义法学派的挑战而使其受到冷落，但到20世纪出现的新自然法学派又重新重视本问题的研究。[4]不过，西方学者对于本问题的研究有着较强的唯心主义色彩。而马克思主义学者以辩证唯物主义与历史唯物主义的研究方法对本问题进行了唯物主义的研究。[5]
我国法学理论虽然没有形成西方国家那种道德与哲学基础各异的学术流派，但是对本问题的认识也有不同的看法。他们思路不同，观点各异，很难达成一致的意见。大体说来，表现为两种思路：
一种是从宪法的外在目的与内在运行机制出发，列举式的概括出宪法的价值，这是大多数学者的思路。例如，学者董和平认为宪法的核心价值或基本价值是民主，[6]学者杨海坤认为宪法的价值包括经济价值、政治价值和法律价值，法律价值又应当包括公平、效益、自由、平等、人权、秩序、正义与安全等。[7]严格地说，这种列举式的界定方法，只是概括了宪法价值的某些内容。而且，不同的人从不同的角度出发，就可能会列举出不同的价值内容，很难有一致的意见与确定的理解。
另一种是根据逻辑学的方法，从一般价值的本质属性出发，认为宪法价值是价值的一般理论在宪法中的具体运用与发展。例如，学者吴家清认为：“宪法价值就是潜含着主体价值需要（或价值预期）的宪法在与主体相互作用过程中对主体发生的效应。”[8]这个概念较好地体现了宪法价值的客观性与主体性的统一，这种分析问题的思路与抽象概括的方法值得学习和借鉴。但是，价值还应有其他方面的内容，“效应”仅仅是价值的一种属性，它不能代表价值的全部属性。
由于这两种方法的差异，必然会对宪法价值、宪法价值冲突有着不同的理解与阐述。不过，随着在宪法学研究中相互学习与交流的加强，各种不同的理论也趋向于相对的统一，同时，对于宪法价值冲突问题的研究也将会成为宪法学研究中的重要内容之一。
参考文献：
[1] 周叶中．宪法．第2版．北京：高等教育出版社，2005：30-31
[2] 梁治平．法辩．贵阳：贵州人民出版社，1992：196
[3] 范毅．论宪法价值的概念、构成与内涵．甘肃政法学院学报，2005（9）：56
[4] 朱福惠．宪法价值与功能的法理学分析．现代法学，2002，24（3）：25
[5] 杨震．法价值哲学导论．北京：中国社会科学出版社，2004：14-16
[6] 董和平．论宪法的价值及其评价．当代法学，1999（2）：3
[7] 杨海坤．跨入新世纪的中国宪法学——中国宪法学研究现状与评价（上）．北京：中国人事出版社，2001：79-80
[8] 吴家清．论宪法价值的本质、特征与形态．中国法学，1999（2）：48
